Kup / zamień obligacje

LIST EMISYJNY nr 23/2010 Ministra Finansów

LIST EMISYJNY nr 23/2010 Ministra Finansów

z dnia 23 czerca 2010 r.
w sprawie emisji dwuletnich oszczędnościowych obligacji skarbowych
o oprocentowaniu stałym oferowanych w sieci sprzedaży detalicznej.

Na podstawie art. 95 ust. 3, art. 98 ust. 1 i art. 101 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz. U. Nr 157, poz. 1240 oraz z 2010 r. Nr 28, poz. 146), w związku z rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 26 czerwca 2006 r. w sprawie warunków emitowania obligacji skarbowych oferowanych w sieci sprzedaży detalicznej (Dz. U. Nr 113, poz. 774), w związku z art. 119 ust. 1 i 3 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. - Przepisy wprowadzające ustawę o finansach publicznych (Dz. U. Nr 157, poz. 1241 i Nr 219, poz. 1706)

Minister Finansów

emituje dwuletnie oszczędnościowe obligacje skarbowe, o oprocentowaniu stałym
i terminach wykupu od dnia 1 do dnia 31 lipca 2012 r., o nazwie skróconej DOS0712, zwane dalej "obligacjami".

  1. Do sprzedaży są oferowane obligacje o łącznej wartości nominalnej 1.000.000.000 zł (jeden miliard złotych).
  2. Nominał jednej obligacji wynosi 100 zł (sto złotych).
  3. Obligacje są oferowane do sprzedaży w dniach od 1 do 31 lipca 2010 r.:
    1. w punktach sprzedaży obligacji - osobom fizycznym, stowarzyszeniom, innym organizacjom społecznym i zawodowym oraz fundacjom wpisanym do rejestru sądowego, a w przypadku nierezydentów, również wpisanym do innego rejestru urzędowego;
    2. za pośrednictwem systemów teleinformatycznych:
      1. Internetu, pod adresem:
      2. telefonu, pod numerem: 0-801-310-210 lub 0-81-535-66-55,
      wyłącznie osobom fizycznym będącym rezydentami.
  4. Szczegółowe warunki sprzedaży:
    1. o której mowa w ust. 3 pkt 2 lit. a tiret pierwsze i lit. b oraz warunki dalszej obsługi obligacji zostały określone w "Regulaminie obsługi obligacji skarbowych za pośrednictwem systemów teleinformatycznych", który jest dostępny na stronach internetowych www.zakup.obligacjeskarbowe.pl oraz www.mf.gov.pl/obligacje;
    2. o której mowa w ust. 3 pkt 2 lit. a tiret drugie oraz warunki dalszej obsługi obligacji zostały określone w "Regulaminie obsługi obligacji skarbowych za pośrednictwem systemu teleinformatycznego Inteligo", który jest dostępny na stronach internetowych www.Inteligo.pl, www.obligacjeskarbowe.pl oraz www.mf.gov.pl/obligacje.
  5. Cena sprzedaży jest równa wartości nominalnej obligacji.
  6. Obligacje mogą być nabywane w drodze zamiany wierzytelności z tytułu wykupu dwuletnich oszczędnościowych obligacji skarbowych o nazwie skróconej DOS0710, wyemitowanych na podstawie Listu Emisyjnego nr 21/2008 Ministra Finansów z dnia 23 czerwca 2008 r. w sprawie emisji dwuletnich oszczędnościowych obligacji skarbowych o oprocentowaniu stałym oferowanych w sieci sprzedaży detalicznej.
  7. Cena zamiany jednej obligacji wynosi 99,90 zł (dziewięćdziesiąt dziewięć złotych dziewięćdziesiąt groszy).
  8. Dyspozycje zakupu obligacji w drodze zamiany są przyjmowane od 25 czerwca 2010 r. do trzeciego dnia roboczego poprzedzającego wykup posiadanych obligacji DOS0710.
  9. W przypadku, gdy wartość nominalna obligacji sprzedanych w drodze zamiany osiągnie wartość nominalną obligacji oferowanych w ramach emisji, nastąpi odmowa przyjęcia dyspozycji zakupu w drodze zamiany.
  10. Oprocentowanie obligacji wynosi 4,00% w stosunku rocznym i jest stałe przez okres dwóch lat. Wartość wierzytelności z tytułu wykupu jednej obligacji, obejmująca wartość nominalną oraz należne odsetki, wynosi 108,16 zł (sto osiem złotych szesnaście groszy).
  11. Sposób wyliczenia wartości wierzytelności z tytułu jednej obligacji, wypłacanej w dniu wykupu określa załącznik nr 1 do listu emisyjnego.
  12. Oprocentowanie obligacji jest naliczane:
    1. od wartości nominalnej danej obligacji, poczynając od dnia jej sprzedaży, w pierwszym rocznym okresie odsetkowym;
    2. od wartości nominalnej danej obligacji, powiększonej o odsetki naliczone na koniec pierwszego okresu odsetkowego, w drugim rocznym okresie odsetkowym.
  13. Należność z tytułu odsetek jest wypłacana w dniu wykupu obligacji.
  14. Dzień ustalenia praw do świadczeń z obligacji przypada w piątym dniu roboczym, poprzedzającym dzień wykupu.
  15. Świadczenia z tytułu obligacji są realizowane w następujący sposób:
    1. gotówką - po stawieniu się posiadacza obligacji w dowolnym punkcie sprzedaży obligacji, jeżeli nie został wskazany rachunek bankowy posiadacza obligacji
    2. przelewem - na rachunek bankowy posiadacza obligacji, wskazany:
      1. nie później niż w dniu ustalenia praw do świadczeń z tytułu obligacji - dotyczy nabywców, którzy nie korzystają z pośrednictwa systemów teleinformatycznych,
      2. w momencie rejestracji i uaktywnienia dostępu do systemów teleinformatycznych;
    3. poprzez zaliczenie wierzytelności z tytułu posiadanych obligacji na poczet ceny zakupywanych obligacji skarbowych kolejnych emisji.
  16. W przypadku realizacji świadczeń z obligacji w sposób, o którym mowa w ust. 15 pkt 3, Minister Finansów, przed terminem wykupu obligacji, podaje do wiadomości publicznej, w punktach sprzedaży obligacji oraz na stronach internetowych www.mf.gov.pl/obligacje, www.obligacjeskarbowe.pl oraz www.Inteligo.pl, informację o obligacjach kolejnych emisji, które mogą być zaoferowane w drodze zamiany posiadaczom obligacji wyemitowanych na podstawie niniejszego listu. Kwota stanowiąca różnicę między wierzytelnością z tytułu obligacji przedkładanych do wykupu a wartością nabywanych w drodze zamiany obligacji, według ceny zamiany, jest wypłacana na zasadach określonych w ust. 15 pkt 1 i 2.
  17. Minister Finansów przyznaje posiadaczowi obligacji prawo wezwania emitenta do przedterminowego wykupu obligacji, nie wcześniej jednak niż po upływie jednego miesiąca od dnia sprzedaży danej obligacji i nie później niż na jeden miesiąc przed dniem jej wykupu. Do przedterminowego wykupu może być przedstawiona dowolna liczba posiadanych obligacji.
  18. W przypadku skorzystania przez posiadacza obligacji z uprawnienia, o którym mowa w ust. 17:
    1. posiadacz obligacji składa dyspozycję dokonania przedterminowego wykupu:
      1. w jednym z punktów sprzedaży obligacji,
      2. za pośrednictwem systemów teleinformatycznych, jeżeli korzysta z takiej formy obsługi;
    2. dniem ustalenia praw do świadczeń z tytułu obligacji jest dzień złożenia dyspozycji;
    3. oprocentowanie obligacji jest naliczane do piątego dnia roboczego włącznie, następującego po dniu złożenia dyspozycji;
    4. wykup obligacji następuje po upływie pięciu kolejnych dni roboczych, następujących po dniu złożenia dyspozycji;
    5. przy wypłacie świadczeń z tytułu przedterminowego wykupu, wysokość odsetek należnych od każdej obligacji jest pomniejszana o kwotę 1,00 zł (jeden złoty);
    6. środki z tytułu przedterminowego wykupu są przekazywane na rachunek bankowy posiadacza obligacji;
    7. należność wypłacona z tytułu przedterminowego wykupu jednej obligacji nie może być niższa od wartości nominalnej obligacji.
  19. Do dni roboczych, o których mowa w liście emisyjnym, nie wlicza się sobót.
  20. Dyspozycje zakupu, przedterminowego wykupu i zamiany są nieodwołalne.
  21. Dyspozycja przedterminowego wykupu nie może być złożona po złożeniu dyspozycji realizacji świadczeń z tytułu obligacji w sposób, o którym mowa w ust. 15 pkt 3.
  22. Sposób wyliczenia należności z tytułu przedterminowego wykupu jednej obligacji określa załącznik nr 2 do listu emisyjnego.
  23. Obligacje mogą być przedmiotem obrotu wyłącznie między osobami fizycznymi.
  24. Obligacje są przechowywane w Rejestrze Nabywców Obligacji, prowadzonym przez agenta emisji.

MINISTER FINANSÓW
Z upoważnienia Ministra Finansów
PODSEKRETARZ STANU
Dominik Radziwiłł

Załączniki do listu emisyjnego nr 23/2010 Ministra Finansów

Załącznik nr 1

Sposób wyliczenia wartości wierzytelności z tytułu jednej obligacji, wypłacanej w dniu wykupu.

gdzie:

W - wartość wierzytelności z tytułu wykupu jednej obligacji, obejmująca wartość nominalną oraz należne odsetki, w złotych, zaokrąglona do dwóch miejsc po przecinku,

N - wartość nominalna jednej obligacji,

r - stopa procentowa w stosunku rocznym.

Załącznik nr 2

Sposób wyliczenia należności z tytułu przedterminowego wykupu jednej obligacji w dniu "d", na którego datę dokonywane są obliczenia.

dla k = 1,2

gdzie:

WPk - wysokość należności wypłacanej w przypadku przedterminowego wykupu w k-tym rocznym okresie odsetkowym, w złotych, zaokrąglona do dwóch miejsc po przecinku,
W przypadku, gdy WPk < 100 przyjmuje się WPk=100

Nk-1 - wartość nominalna jednej obligacji powiększona o naliczone odsetki na ostatni dzień rocznego okresu odsetkowego, poprzedniego w stosunku do okresu k, w złotych, zaokrąglona do dwóch miejsc po przecinku,
dla k = 1    N0=100
dla k = 2    N1=100*(1+r)

r - stopa procentowa w stosunku rocznym,

ak - rzeczywista liczba dni od pierwszego dnia danego okresu odsetkowego, z włączeniem tego dnia, do dnia "d" z wyłączeniem dnia "d",

ACT - rzeczywista liczba dni w danym okresie odsetkowym z włączeniem pierwszego dnia okresu odsetkowego oraz wyłączeniem ostatniego dnia okresu odsetkowego

b - kwota, o którą pomniejszana jest wysokość należnych odsetek, w złotych.

Autorzy: HYPERMEDIA