Obligacje 3-letnie TOZ

Trzyletnie oszczędnościowe obligacje skarbowe o oprocentowaniu zmiennym (symbol TOZ).

Każda obligacja posiada swój symbol, określający rodzaj obligacji, miesiąc i rok wykupu.

Obligacje trzyletnie sprzedawane w grudniu 2017 r. to TOZ1220, gdzie:

TOZ to symbol obligacji (skrót od Trzyletnie Oszczędnościowe Zmiennoprocentowe),

12 - miesiąc wykupu (grudzień),

20 - rok wykupu (2020 r.).

Cechy obligacji trzyletnich:

• są w ciągłej sprzedaży (co miesiąc nowa oferta);
• oprocentowanie jest zmienne. W pierwszych sześciu miesiącach oprocentowanie wynosi 2,20%. W kolejnych okresach równe jest oprocentowaniu po jakim banki pożyczają sobie pieniądze (tzw. stawka WIBOR 6M);
• wypłata odsetek co sześć miesięcy;
• cena sprzedaży jest stała i wynosi 100 zł.

Kto może kupić?

Osoby fizyczne (rezydenci i nierezydenci), stowarzyszenia oraz inne organizacje społeczne i zawodowe, a także fundacje wpisane do rejestru sądowego.

Obligacje trzyletnie są obligacjami o zmiennym oprocentowaniu aktualizowanym co sześć miesięcy. W pierwszych sześciu miesiącach oprocentowanie wynosi 2,20%. W kolejnych okresach równe jest oprocentowaniu po jakim banki pożyczają sobie pieniądze na rynku międzybankowym (tzw. stawka WIBOR 6M).

Odsetki są wypłacane właścicielowi obligacji co sześć miesięcy. Okresy odsetkowe są wskazane w liście emisyjnym. Oprocentowanie dla drugiego i kolejnych okresów odsetkowych ogłaszane jest na stronach internetowych www.obligacjeskarbowe.pl i www.finanse.mf.gov.pl

Obligacje trzyletnie można kupić:

• w oddziałach PKO Banku Polskiego w całym kraju, Znajdź Punkt Sprzedaży Obligacji
• w Punktach Obsługi Klientów Domu Maklerskiego PKO BP, Znajdź Punkt Sprzedaży Obligacji
• za pośrednictwem internetu pod adresem: www.zakup.obligacjeskarbowe.pl,
• za pośrednictwem konta Inteligo pod adresem: www.inteligo.pl,
• za pośrednictwem telefonu pod numerami: 801 310 210 (opłata zgodna z taryfą operatora) lub (+48) 81 535 66 55. Serwis telefoniczny jest czynny od poniedziałku do soboty od godziny 8.00 do 20.00 z wyjątkiem dni świątecznych.

Zobacz również: Jak kupić obligacje?

Obsługa obligacji jest odmiejscowiona, tzn. nabywca obligacji lub pełnomocnik może dokonywać wszelkich operacji związanych z obligacjami, w dowolnie wybranym oddziale PKO Banku Polskiego lub Punkcie Obsługi Klientów Domu Maklerskiego PKO BP, niezależnie od miejsca zakupu.

Po upływie 3 lat od dnia zakupu kwota równa 100 zł za każdą obligacjęwraz z należnymi odsetkami (za ostatni sześciomiesięczny okres oszczędzania) wpływa na konto nabywcy lub pozostaje do odebrania na rachunku rejestrowym.

W razie konieczności wcześniejszego zakończenia oszczędzania (przedterminowy wykup) można wycofać wpłacone pieniądze (zwrócić dowolną liczbę posiadanych obligacji). W przypadku skorzystania z tej możliwości, wartość narosłych odsetek zostanie pomniejszona o opłatę, której wysokość określona jest w liście emisyjnym danej obligacji. Od kwietnia 2015 r. opłata wynosi 0,70 zł od każdej obligacji trzyletniej.

Opłata jest pobierana w następujący sposób:

• w pierwszym okresie odsetkowym opłata jest pobierana w pełnej wysokości (gdy wartość narosłych odsetek jest większa od wartości opłaty) lub do wysokości narosłych odsetek (gdy wartość narosłych odsetek jest mniejsza od wartości opłaty),
• w kolejnych okresach odsetkowych (drugi, trzeci, czwarty, piąty i szósty) opłata pobierana jest w pełnej wysokości z należności do wykupu (również w przypadku gdy wartość narosłych odsetek jest mniejsza od wartości opłaty).

Jak?

Składając tzw. dyspozycję przedterminowego wykupu.

Kiedy?

Pieniądze można wycofać (przedterminowo wykupić obligacje) po upływie siedmiu dni kalendarzowych od dnia zakupu obligacji i nie później niż jeden miesiąc przed dniem ich wykupu.

W przypadku skorzystania z tej możliwości:

• wypłata następuje po upływie pięciu dni roboczych po dniu złożenia dyspozycji,
• odsetki naliczane są do piątego dnia roboczego po dniu złożenia dyspozycji.

Gdzie?

• w oddziałach PKO Banku Polskiego w całym kraju, Znajdź Punkt Sprzedaży Obligacji
• w Punktach Obsługi Klientów Domu Maklerskiego PKO BP. Znajdź Punkt Sprzedaży Obligacji
• za pośrednictwem internetu pod adresem: www.zakup.obligacjeskarbowe.pl,
• za pośrednictwem konta Inteligo pod adresem: www.inteligo.pl,
• za pośrednictwem telefonu pod numerami: 801 310 210 (opłata zgodna z taryfą operatora) lub (+48) 81 535 66 55.

Przykład:

Przedterminowy wykup w pierwszym okresie odsetkowym

Jan Kowalski 15.05.2015 r. kupił 1 sztukę obligacji TOZ0518 (oprocentowanie wynosi 2,10% w pierwszym okresie odsetkowym), za którą zapłacił 100 zł. 14.10.2015 r. postanawia zakończyć oszczędzanie i składa dyspozycję przedterminowego wykupu. 22.10.2015 r. (po pięciu dniach roboczych po dniu złożenia dyspozycji) otrzymuje: 100,17 zł = 100 zł + 0,91 zł (odsetki narosłe na 21.10.2015 r. przed opodatkowaniem) – 0,70 zł (wysokość opłaty za przedterminowy wykup obligacji TOZ0518) – 0,04 zł (wartość podatku od kwoty 0,21 zł = 0,91 zł - 0,70 zł).

Przedterminowy wykup w drugim i kolejnych okresach odsetkowych

Jan Kowalski w dniu 10.11.2014 r. kupił 1 sztukę obligacji TOZ1117 (oprocentowanie wynosi 2,40% w pierwszym okresie odsetkowym), za którą zapłacił 100 zł. Po zakończeniu pierwszego okresu odsetkowego w dniu 10.05.2015 r., otrzymał kwotę z tytułu wypłaty odsetek wynoszącą 0,97 zł (1,20 zł po opodatkowaniu). W dniu 9.06.2015 (w trakcie drugiego okresu odsetkowego oprocentowanie wynosi 1,66%) postanawia zakończyć oszczędzanie i składa dyspozycję przedterminowego wykupu. W dniu 17.06.2015 r. (po pięciu dniach roboczych po dniu złożenia dyspozycji) otrzymuje: 99,17 zł = 100 zł + 0,17 zł (odsetki narosłe na 16.06.2015 r.) – 1 zł (wysokość opłaty za przedterminowy wykup obligacji TOZ1117).

Łączny zysk z tytułu oszczędzania wyniósł 100,14 zł = 0,97 zł (wypłata odsetek po pierwszym okresie odsetkowym) + 99,17 zł (wypłata środków przy przedterminowym wykupie) .