Załącznik nr 1
Sposób obliczenia stopy procentowej dla poszczególnych okresów odsetkowych.
r = i + m
gdzie:
r - stopy procentowe w danym okresie odsetkowym,
i - stopa wzrostu cen towarów i usług konsumpcyjnych,
przyjmowana dla 12 miesięcy i ogłaszana przez Prezesa Głównego Urzędu Statystycznego
w miesiącu poprzedzającym pierwszy miesiąc danego okresu odsetkowego,
w przypadku gdy i m - marża odsetkowa w danym okresie odsetkowym
Załącznik nr 2
Sposób wyliczenia odsetek od jednej obligacji wypłacanych za dany okres odsetkowy.
O = N * r
gdzie:
O - odsetki od obligacji należne za dany okres odsetkowy,
N - wartość nominalna jednej obligacji,
r - stopa procentowa obligacji w danym okresie odsetkowym, wyznaczana zgodnie ze wzorem z załącznika nr 1.
Załącznik nr 3
Sposób wyliczenia należności z tytułu przedterminowego wykupu jednej obligacji w dniu "d", na którego datę dokonywane są obliczenia
gdzie:
WP - wysokość należności wypłacanej w przypadku przedterminowego wykupu w danym okresie odsetkowym, w złotych, zaokrąglona do dwóch miejsc po przecinku,
W przypadku gdy WP N - wartość nominalna jednej obligacji,
r - stopa procentowa w danym okresie odsetkowym, wyznaczana zgodnie ze wzorem z załącznika nr 1,
a - rzeczywista liczba dni od pierwszego dnia danego okresu odsetkowego, z włączeniem tego dnia, do dnia "d" z wyłączeniem dnia "d",
ACT - rzeczywista liczba dni w danym okresie odsetkowym z włączeniem pierwszego dnia okresu odsetkowego oraz wyłączeniem ostatniego dnia okresu odsetkowego.
b - kwota, o którą pomniejszana jest wysokość należnych odsetek, w złotych.