Załącznik nr 1
Sposób wyliczenia wartości wierzytelności od jednej obligacji wypłacanej w dniu wykupu
W = K * (1 + r)2
gdzie:
W - wartość wierzytelności z tytułu wykupu jednej obligacji, obejmująca wartość nominalną oraz
należne odsetki, w złotych, zaokrąglona do dwóch miejsc po przecinku,
K - wartość nominalna jednej obligacji,
r - stopa procentowa w stosunku rocznym.
Sposób wyliczenia należności z tytułu przedterminowego wykupu jednej obligacji
gdzie:
WP1, WP2, - wysokość należności wypłacanej w przypadku przedterminowego wykupu, odpowiednio w pierwszym i drugim, rocznym okresie odsetkowym, w złotych, zaokrąglona do dwóch miejsc po przecinku,
K1 - wartość nominalna jednej obligacji,
K2 - wartość nominalna jednej obligacji, powiększona o skapitalizowane odsetki na ostatni dzień pierwszego, rocznego okresu odsetkowego, w złotych, zaokrąglona do dwóch miejsc po przecinku, wyrażająca się wzorem:
K2 = 100*(1 + r)
r - stopa procentowa w stosunku rocznym,
a - okres naliczania odsetek w pierwszym rocznym okresie odsetkowym, wyrażony w dniach,
b - okres naliczania odsetek w drugim rocznym okresie odsetkowym, wyrażony w dniach,
1,00 - kwota, o którą pomniejszana jest wysokość należnych odsetek, w złotych.