LIST EMISYJNY nr 80/2020 Ministra Finansów, Funduszy i Polityki Regionalnej
z dnia 22 października 2020 r.
w sprawie emisji dwuletnich oszczędnościowych obligacji skarbowych o oprocentowaniu
stałym oferowanych w sieci sprzedaży detalicznej
Na podstawie art. 95 ust. 3, art. 98 ust. 1 i art. 101 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz. U. z 2019 r. poz. 869, 1622, 1649 i 2020 oraz z 2020 r. poz. 284, 374, 568, 695 i 1175), w związku z rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 3 grudnia 2010 r. w sprawie warunków emitowania obligacji skarbowych oferowanych w sieci sprzedaży detalicznej (Dz. U. z 2019 r. poz. 944)
Minister Finansów, Funduszy i Polityki Regionalnej
emituje dwuletnie oszczędnościowe obligacje skarbowe, o oprocentowaniu stałym i terminach wykupu od dnia 1 do dnia 30 listopada 2022 r. o nazwie skróconej DOS1122, zwane dalej „obligacjami”.
- Do sprzedaży są oferowane obligacje o łącznej wartości nominalnej 2.000.000.000 zł (dwa miliardy złotych).
- Nominał jednej obligacji wynosi 100 zł (sto złotych).
- Obligacje są oferowane do sprzedaży w dniach od w dniach od 1 do 30 listopada 2020 r.:
- w punktach sprzedaży obligacji – osobom fizycznym, stowarzyszeniom, innym organizacjom społecznym i zawodowym oraz fundacjom wpisanym do rejestru sądowego, a w przypadku nierezydentów, również wpisanym do innego rejestru urzędowego;
- za pośrednictwem systemów teleinformatycznych:
- Internetu, pod adresem:
- telefonu, pod numerem: 801-310-210 lub 81-535-66-55,
wyłącznie osobom fizycznym, będącym rezydentami.
- Szczegółowe warunki sprzedaży, o której mowa w ust. 3 pkt 2 oraz warunki dalszej obsługi obligacji zostały określone w „Regulaminie korzystania z dostępu do Rachunku Rejestrowego w zakresie obligacji skarbowych za pośrednictwem telefonu lub internetu”, który jest dostępny na stronach internetowych www.zakup.obligacjeskarbowe.pl, www.Inteligo.pl oraz www.gov.pl/finanse/dlug-publiczny;
- Obligacje mogą być wykorzystane jako forma lokaty oszczędności w ramach Indywidualnych Kont Emerytalnych (IKE), o których mowa w ustawie z dnia 20 kwietnia 2004 r. o indywidualnych kontach emerytalnych oraz indywidualnych kontach zabezpieczenia emerytalnego (Dz. U. z 2019 r. poz. 1808).
- Cena sprzedaży jest równa wartości nominalnej obligacji.
- Obligacje mogą być nabywane w drodze zamiany wierzytelności z tytułu wykupu:
-
trzymiesięcznych oszczędnościowych obligacji skarbowych o nazwie skróconej OTS1120, wyemitowanych na podstawie Listu Emisyjnego nr 57/2020 Ministra Finansów z dnia 22 lipca 2020 r. w sprawie emisji trzymiesięcznych oszczędnościowych obligacji skarbowych o oprocentowaniu stałym oferowanych w sieci sprzedaży detalicznej;
-
dwuletnich oszczędnościowych obligacji skarbowych o nazwie skróconej DOS1120, wyemitowanych na podstawie Listu Emisyjnego nr 73/2018 Ministra Finansów z dnia 23 października 2018 r. w sprawie emisji dwuletnich oszczędnościowych obligacji skarbowych o oprocentowaniu stałym oferowanych w sieci sprzedaży detalicznej;
-
trzyletnich oszczędnościowych obligacji skarbowych o nazwie skróconej TOZ1120, wyemitowanych na podstawie Listu Emisyjnego nr 65/2017 Ministra Rozwoju i Finansów z dnia 24 października 2017 r. w sprawie emisji trzyletnich oszczędnościowych obligacji skarbowych o zmiennej stopie procentowej oferowanych w sieci sprzedaży detalicznej;
-
czteroletnich indeksowanych oszczędnościowych obligacji skarbowych o nazwie skróconej COI1120, wyemitowanych na podstawie Listu Emisyjnego nr 54/2016 Ministra Rozwoju i Finansów z dnia 21 października 2016 r. w sprawie emisji czteroletnich indeksowanych oszczędnościowych obligacji skarbowych oferowanych w sieci sprzedaży detalicznej;
-
emerytalnych dziesięcioletnich oszczędnościowych obligacji skarbowych o nazwie skróconej EDO1120, wyemitowanych na podstawie Listu Emisyjnego nr 44/2010 Ministra Finansów z dnia 22 października 2010 r. w sprawie emisji emerytalnych dziesięcioletnich oszczędnościowych obligacji skarbowych oferowanych w sieci sprzedaży detalicznej.
-
- Cena zamiany jednej obligacji wynosi wynosi 99,90 zł (dziewięćdziesiąt dziewięć złotych dziewięćdziesiąt groszy).
- Dyspozycje zakupu obligacji w drodze zamiany są przyjmowane od dnia 27 października 2020 r. do trzeciego dnia roboczego poprzedzającego wykup posiadanych obligacji OTS1120, DOS1120, TOZ1120, COI1120 i EDO1120.
- Dyspozycje zakupu obligacji w drodze zamiany mogą być składane w punktach sprzedaży obligacji lub za pośrednictwem systemów teleinformatycznych.
- W przypadku, gdy wartość nominalna obligacji sprzedanych w drodze zamiany osiągnie wartość nominalną obligacji oferowanych w ramach emisji, nastąpi odmowa przyjęcia dalszych dyspozycji zakupu w drodze zamiany.
- Oprocentowanie obligacji wynosi 1,00% w stosunku rocznym i jest stałe przez okres dwóch lat. Wartość wierzytelności z tytułu wykupu jednej obligacji, obejmująca wartość nominalną oraz należne odsetki, wynosi 102,01 zł (sto dwa złote jeden grosz).
- Sposób wyliczenia wartości wierzytelności z tytułu jednej obligacji, wypłacanej w dniu wykupu określa załącznik nr 1 do listu emisyjnego.
- Odsetki od obligacji są naliczane:
- od wartości nominalnej danej obligacji, poczynając od dnia jej sprzedaży, w pierwszym rocznym okresie odsetkowym;
- od wartości nominalnej danej obligacji, powiększonej o odsetki naliczone na koniec pierwszego okresu odsetkowego, w drugim rocznym okresie odsetkowym.
- Należność z tytułu odsetek jest wypłacana w dniu wykupu obligacji.
- Dzień ustalenia praw do świadczeń z obligacji przypada w piątym dniu roboczym, poprzedzającym dzień wymagalności tych świadczeń.
- Świadczenia z tytułu obligacji są realizowane, zgodnie z dyspozycją posiadacza, w następujący sposób:
- gotówką - po stawieniu się posiadacza obligacji w dowolnym punkcie sprzedaży obligacji;
- przelewem – na rachunek bankowy posiadacza obligacji, wskazany nie później niż w dniu ustalenia praw do świadczeń z tytułu obligacji;
- poprzez zaliczenie wierzytelności z tytułu posiadanych obligacji na poczet ceny zakupywanych obligacji Skarbu Państwa.
- W przypadku realizacji świadczeń z obligacji w sposób, o którym mowa w ust. 17 pkt 3, Minister Finansów, Funduszy i Polityki Regionalnej, przed terminem wykupu obligacji, podaje do wiadomości publicznej, w punktach sprzedaży obligacji oraz na stronach internetowych gov.pl/finanse/dlug-publiczny, www.obligacjeskarbowe.pl oraz www.Inteligo.pl, informację o obligacjach skarbowych, które mogą być zaoferowane w drodze zamiany posiadaczom obligacji wyemitowanych na podstawie niniejszego listu. Kwota stanowiąca różnicę między wierzytelnością z tytułu obligacji przedkładanych do wykupu a wartością nabywanych w drodze zamiany obligacji, według ceny zamiany, jest wypłacana na zasadach określonych w ust. 17 pkt 1 i 2.
- Minister Finansów, Funduszy i Polityki Regionalnej przyznaje posiadaczowi obligacji prawo wezwania emitenta do przedterminowego wykupu obligacji, nie wcześniej jednak niż po upływie siedmiu dni kalendarzowych od dnia sprzedaży danej obligacji i nie później niż na jeden miesiąc przed dniem jej wykupu.
- Ograniczeń w zakresie realizacji prawa do przedterminowego wykupu, o których mowa w ust. 19, nie stosuje się do posiadaczy obligacji dokonujących zwrotu, wypłaty lub wypłaty transferowej z IKE.
- Do przedterminowego wykupu może być przedstawiona dowolna liczba posiadanych obligacji.
- W przypadku skorzystania przez posiadacza obligacji z uprawnienia, o którym mowa w ust. 19:
- posiadacz obligacji składa dyspozycję dokonania przedterminowego wykupu:
- w jednym z punktów sprzedaży obligacji,
- za pośrednictwem systemów teleinformatycznych, jeżeli korzysta z takiej formy obsługi;
- dniem ustalenia praw do świadczeń z tytułu obligacji jest dzień złożenia dyspozycji;
- oprocentowanie obligacji jest naliczane do piątego dnia roboczego włącznie, następującego po dniu złożenia dyspozycji;
- wykup obligacji następuje po upływie pięciu kolejnych dni roboczych, następujących po dniu złożenia dyspozycji;
- należność wypłacona z tytułu przedterminowego wykupu jednej obligacji jest pomniejszana o kwotę narosłych odsetek, ale nie wyższą niż 0,70 zł (siedemdziesiąt groszy). Potrącenia nie dokonuje się wobec posiadaczy obligacji dokonujących wypłaty lub wypłaty transferowej z IKE;
- środki z tytułu przedterminowego wykupu są przekazywane na rachunek bankowy posiadacza obligacji, z wyjątkiem środków z przedterminowego wykupu obligacji zapisanych na koncie IKE.
- posiadacz obligacji składa dyspozycję dokonania przedterminowego wykupu:
- Do dni roboczych, o których mowa w liście emisyjnym, nie wlicza się sobót.
- Dyspozycje zakupu, przedterminowego wykupu i zamiany obligacji są nieodwołalne.
- Dyspozycja przedterminowego wykupu nie może być złożona po złożeniu dyspozycji realizacji świadczeń z tytułu obligacji w sposób, o którym mowa w ust. 17 pkt 3.
- Sposób wyliczenia należności z tytułu przedterminowego wykupu jednej obligacji określa załącznik nr 2 do listu emisyjnego.
- Obligacje mogą być przedmiotem obrotu tylko pomiędzy podmiotami wymienionymi w ust. 3 pkt 1.
- Obligacje są przechowywane w Rejestrze Nabywców Obligacji, prowadzonym przez agenta emisji.
MINISTER FINANSÓW
FUNDUSZY I POLITYKI REGIONALNEJ
z upoważnienia Ministra Finansów,
Funduszy i Polityki Regionalnej
Piotr Nowak
Podsekretarz Stanu w Ministerstwie Finansów
Załącznik do listu emisyjnego Nr 80/2020 Ministra Finansów, Funduszy i Polityki Regionalnej
Załącznik nr 1
Sposób wyliczenia wartości wierzytelności z tytułu jednej obligacji, wypłacanej w dniu wykupu.
gdzie:
W - wartość wierzytelności z tytułu wykupu jednej obligacji, obejmująca wartość nominalną oraz należne odsetki, w złotych, zaokrąglona do dwóch miejsc po przecinku,
N - wartość nominalna jednej obligacji,
r - stopa procentowa w stosunku rocznym.
Załącznik nr 2
Sposób wyliczenia należności z tytułu przedterminowego wykupu jednej obligacji
Wysokość należności wypłacanej w przypadku przedterminowego wykupu w danym okresie odsetkowym od jednej obligacji w dniu "d", na którego datę dokonywane są obliczenia, jest obliczana według wzoru:
dla k = 1,2
gdzie:
WPk - wysokość należności wypłacanej w przypadku przedterminowego wykupu w k-tym rocznym okresie odsetkowym, w złotych, zaokrąglona do dwóch miejsc po przecinku,
W przypadku, gdy WPk < 100 przyjmuje się WPk=100
Nk-1 - wartość nominalna jednej obligacji powiększona o naliczone odsetki na ostatni dzień rocznego okresu odsetkowego, poprzedniego w stosunku do okresu k, w złotych, zaokrąglona do dwóch miejsc po przecinku,
dla k = 1 N0=100
dla k = 2 N1=100*(1+r)
r - stopa procentowa w stosunku rocznym,
ak - rzeczywista liczba dni od pierwszego dnia danego okresu odsetkowego, z włączeniem tego dnia, do dnia "d" z wyłączeniem dnia "d",
ACT - rzeczywista liczba dni w danym okresie odsetkowym z włączeniem pierwszego dnia okresu odsetkowego oraz wyłączeniem ostatniego dnia okresu odsetkowego,
b - kwota, o którą pomniejszana jest wysokość należnych odsetek, w złotych.