Listy emisyjne

Wybierz jedną z emisji obligacji:
premiowych, 3-miesięcznych,
2, 3, 4, 6, 10 lub 12- letnich, a następnie naciśnij przycisk "pokaż".

LIST EMISYJNY nr 96/2022 Ministra Finansów
z dnia 25 sierpnia 2022 r.

w sprawie emisji trzyletnich oszczędnościowych obligacji skarbowych o oprocentowaniu stałym oferowanych w sieci sprzedaży detalicznej

Na podstawie art. 95 ust. 3, art. 98 ust. 1 i art. 101 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz. U. z 2022 r. poz. 1634, z późn. zm.), w związku z rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 3 grudnia 2010 r. w sprawie warunków emitowania obligacji skarbowych oferowanych w sieci sprzedaży detalicznej (Dz. U. z 2019 r. poz. 944)

Minister Finansów

emituje trzyletnie oszczędnościowe obligacje skarbowe, o oprocentowaniu stałym i terminach wykupu od dnia 1 do dnia 30 września 2025 r. o nazwie skróconej TOS0925, zwane dalej „obligacjami”.

  1. Do sprzedaży są oferowane obligacje o łącznej wartości nominalnej 2.000.000.000 zł (dwa miliardy złotych).
  2. Nominał jednej obligacji wynosi 100 zł (sto złotych).
  3. Obligacje są oferowane do sprzedaży w dniach od 1 do 30 września 2022 r.:
    1. w punktach sprzedaży obligacji
      1. osobom fizycznym,
      2. stowarzyszeniom, innym organizacjom społecznym i zawodowym oraz fundacjom wpisanym do rejestru sądowego, a w przypadku nierezydentów, również wpisanym do innego rejestru urzędowego;
    2. za pośrednictwem systemów teleinformatycznych:
      1. Internetu, pod adresem www.zakup.obligacjeskarbowe.pl,
      2. telefonu, pod numerem: 801-310-210 lub 81-535-66-55,
        wyłącznie osobom fizycznym, będącym rezydentami.
  4. Szczegółowe warunki sprzedaży o której mowa w ust. 3 pkt 2, oraz warunki dalszej obsługi obligacji zostały określone „Regulaminie korzystania z dostępu do Rachunku Rejestrowego w zakresie obligacji skarbowych za pośrednictwem telefonu lub internetu”, który jest dostępny na stronach internetowych www.zakup.obligacjeskarbowe.pl oraz gov.pl/finanse/dlug-publiczny;
  5. Obligacje mogą być wykorzystane jako forma lokaty oszczędności w ramach Indywidualnych Kont Emerytalnych (IKE), o których mowa w ustawie z dnia 20 kwietnia 2004 r. o indywidualnych kontach emerytalnych oraz indywidualnych kontach zabezpieczenia emerytalnego (Dz. U. z 2019 r. poz. 1808, z późn. zm.).
  6. Cena sprzedaży jest równa wartości nominalnej obligacji.
  7. Obligacje mogą być nabywane w drodze zamiany wierzytelności z tytułu wykupu:
    1. trzymiesięcznych oszczędnościowych obligacji skarbowych o nazwie skróconej OTS0922, wyemitowanych na podstawie Listu Emisyjnego nr 63/2022 Ministra Finansów z dnia 24 maja 2022 r. w sprawie emisji trzymiesięcznych oszczędnościowych obligacji skarbowych o oprocentowaniu stałym oferowanych w sieci sprzedaży detalicznej;

    2. dwuletnich oszczędnościowych obligacji skarbowych o nazwie skróconej DOS0922, wyemitowanych na podstawie Listu Emisyjnego nr 65/2020 Ministra Finansów z dnia 19 sierpnia 2020 r. w sprawie emisji dwuletnich oszczędnościowych obligacji skarbowych o oprocentowaniu stałym oferowanych w sieci sprzedaży detalicznej;

    3. trzyletnich oszczędnościowych obligacji skarbowych o nazwie skróconej TOZ0922, wyemitowanych na podstawie Listu Emisyjnego nr 64/2019 Ministra Finansów z dnia 23 sierpnia 2019 r. w sprawie emisji trzyletnich oszczędnościowych obligacji skarbowych o zmiennej stopie procentowej oferowanych w sieci sprzedaży detalicznej;

    4. czteroletnich indeksowanych oszczędnościowych obligacji skarbowych o nazwie skróconej COI0922, wyemitowanych na podstawie Listu Emisyjnego nr 60/2018 Ministra Finansów z dnia 22 sierpnia 2018 r. w sprawie emisji czteroletnich indeksowanych oszczędnościowych obligacji skarbowych oferowanych w sieci sprzedaży detalicznej;

    5. emerytalnych dziesięcioletnich oszczędnościowych obligacji skarbowych o nazwie skróconej EDO0922, wyemitowanych na podstawie Listu Emisyjnego nr 38/2012 Ministra Finansów z dnia 27 sierpnia 2012 r. w sprawie emisji emerytalnych dziesięcioletnich oszczędnościowych obligacji skarbowych oferowanych w sieci sprzedaży detalicznej.

  8. Cena zamiany jednej obligacji wynosi 99,90 zł (dziewięćdziesiąt dziewięć złotych dziewięćdziesiąt groszy).
  9. Dyspozycje zakupu obligacji w drodze zamiany są przyjmowane od dnia 26 sierpnia 2022 r. do trzeciego dnia roboczego poprzedzającego wykup posiadanych obligacji OTS0922, DOS0922, TOZ0922, COI0922 i EDO0922.
  10. Dyspozycje zakupu obligacji w drodze zamiany mogą być składane w punktach sprzedaży obligacji lub za pośrednictwem systemów teleinformatycznych.
  11. W przypadku, gdy wartość nominalna obligacji sprzedanych w drodze zamiany osiągnie wartość nominalną obligacji oferowanych w ramach emisji, nastąpi odmowa przyjęcia dalszych dyspozycji zakupu w drodze zamiany.
  12. Oprocentowanie obligacji wynosi 6,50% w stosunku rocznym i jest stałe przez okres trzech lat. Wartość wierzytelności z tytułu wykupu jednej obligacji, obejmująca wartość nominalną oraz należne odsetki, wynosi 120,79 zł (sto dwadzieścia złotych siedemdziesiąt dziewięć groszy).
  13. Sposób wyliczenia wartości wierzytelności z tytułu jednej obligacji, wypłacanej w dniu wykupu określa załącznik nr 1 do listu emisyjnego.
  14. Odsetki od obligacji są naliczane:
    1. od wartości nominalnej danej obligacji, poczynając od dnia jej sprzedaży, w pierwszym rocznym okresie odsetkowym;
    2. od wartości nominalnej obligacji, powiększonej o odsetki naliczone na koniec każdego poprzedniego rocznego okresu odsetkowego, w kolejnych rocznych okresach odsetkowych.
  15. Należność z tytułu odsetek jest wypłacana w dniu wykupu obligacji.
  16. Dzień ustalenia praw do świadczeń z obligacji przypada w piątym dniu roboczym, poprzedzającym dzień wymagalności tych świadczeń.
  17. Świadczenia z tytułu obligacji są realizowane, zgodnie z dyspozycją posiadacza, w następujący sposób:
    1. gotówką - po stawieniu się posiadacza obligacji w dowolnym punkcie sprzedaży obligacji;
    2. przelewem – na rachunek bankowy posiadacza obligacji, wskazany nie później niż w dniu ustalenia praw do świadczeń z tytułu obligacji;
    3. poprzez zaliczenie wierzytelności z tytułu posiadanych obligacji na poczet ceny zakupywanych obligacji Skarbu Państwa.
  18. W przypadku realizacji świadczeń z obligacji w sposób, o którym mowa w ust. 17 pkt 3, Minister Finansów, przed terminem wykupu obligacji, podaje do wiadomości publicznej, w punktach sprzedaży obligacji oraz na stronach internetowych: gov.pl/finanse/dlug-publiczny i www.obligacjeskarbowe.pl informację o obligacjach skarbowych, które mogą być zaoferowane w drodze zamiany posiadaczom obligacji wyemitowanych na podstawie niniejszego listu. Kwota stanowiąca różnicę między wierzytelnością z tytułu obligacji przedkładanych do wykupu a wartością nabywanych w drodze zamiany obligacji, według ceny zamiany, jest wypłacana na zasadach określonych w ust. 17 pkt 1 i 2.
  19. Minister Finansów przyznaje posiadaczowi obligacji prawo wezwania emitenta do przedterminowego wykupu obligacji, nie wcześniej jednak niż po upływie siedmiu dni kalendarzowych od dnia sprzedaży danej obligacji i nie później niż dwadzieścia dni kalendarzowych przed dniem wykupu obligacji.
  20. Ograniczeń w zakresie realizacji prawa do przedterminowego wykupu, o których mowa w ust. 19, nie stosuje się do posiadaczy obligacji dokonujących zwrotu, wypłaty lub wypłaty transferowej z IKE.
  21. Do przedterminowego wykupu może być przedstawiona dowolna liczba posiadanych obligacji.
  22. W przypadku skorzystania przez posiadacza obligacji z uprawnienia, o którym mowa w ust. 19:
    1. posiadacz obligacji składa dyspozycję dokonania przedterminowego wykupu:
      a) w jednym z punktów sprzedaży obligacji,
      b) za pośrednictwem systemów teleinformatycznych, jeżeli korzysta z takiej formy obsługi;
    2. dniem ustalenia praw do świadczeń z tytułu obligacji jest dzień złożenia dyspozycji;
    3. oprocentowanie obligacji jest naliczane do piątego dnia roboczego włącznie, następującego po dniu złożenia dyspozycji;
    4. wykup obligacji następuje po upływie pięciu kolejnych dni roboczych, następujących po dniu złożenia dyspozycji;
    5. należność wypłacona z tytułu przedterminowego wykupu jednej obligacji jest pomniejszana o kwotę narosłych odsetek, ale nie wyższą niż 0,70 zł (siedemdziesiąt groszy). Potrącenia nie dokonuje się wobec posiadaczy obligacji dokonujących wypłaty lub wypłaty transferowej z IKE;
    6. środki z tytułu przedterminowego wykupu są przekazywane na rachunek bankowy posiadacza obligacji, z wyjątkiem środków z przedterminowego wykupu obligacji zapisanych na koncie IKE;
  23. Do dni roboczych, o których mowa w liście emisyjnym, nie wlicza się sobót.
  24. Złożone dyspozycje przedterminowego wykupu lub zamiany są nieodwołalne.
  25. Dyspozycja przedterminowego wykupu nie może być złożona po złożeniu dyspozycji realizacji świadczeń z tytułu obligacji w sposób, o którym mowa w ust. 17 pkt 3.
  26. Sposób wyliczenia należności z tytułu przedterminowego wykupu jednej obligacji określa załącznik nr 2 do listu emisyjnego.
  27. Obligacje mogą być przedmiotem obrotu tylko pomiędzy podmiotami wymienionymi w ust. 3 pkt 1.
  28. Obligacje są przechowywane w Rejestrze Nabywców Obligacji, prowadzonym przez agenta emisji.

 

                                                                                                     

MINISTER FINANSÓW

        z upoważnienia Ministra Finansów

  Sebastian Skuza

Sekretarz Stanu w Ministerstwie Finansów

                                                                                                            

Załączniki do listu emisyjnego Nr 96/2022 Ministra Finansów

 

Załącznik nr 1

Sposób wyliczenia wartości wierzytelności z tytułu jednej obligacji, wypłacanej w dniu wykupu
W = N * (1 + r)3


gdzie:
W – wartość wierzytelności z tytułu wykupu jednej obligacji, obejmująca wartość nominalną oraz należne odsetki, w złotych, zaokrąglona do dwóch miejsc po przecinku,
N – wartość nominalna jednej obligacji,
r – stopa procentowa w stosunku rocznym.
 
Załącznik nr 2

Sposób wyliczenia należności z tytułu przedterminowego wykupu jednej obligacji

Wysokość należności wypłacanej w przypadku przedterminowego wykupu w danym okresie odsetkowym od jednej obligacjiw dniu „d", na którego datę dokonywane są obliczenia, jest obliczana według wzoru:

dla k = 1, 2, 3

gdzie:
WPk – wysokość należności wypłacanej w przypadku przedterminowego wykupu w k-tym rocznym okresie odsetkowym, w złotych, zaokrąglona do dwóch miejsc po przecinku,
W przypadku gdy WPk < 100 przyjmuje się WPk = 100,
Nk-1 – wartość nominalna jednej obligacji powiększona o naliczone odsetki na ostatni dzień rocznego okresu odsetkowego, poprzedniego w stosunku do okresu k, w złotych, zaokrąglona do dwóch miejsc po przecinku,
dla k = 1     N0 = 100
dla k = 2     N1 = 100*(1+r)
dla k = 3     N2 = 100*(1+r)2
r - stopa procentowa w stosunku rocznym,
ak – rzeczywista liczba dni od pierwszego dnia danego okresu odsetkowego, z włączeniem tego dnia, do dnia „d” z wyłączeniem dnia „d”,
ACT – rzeczywista liczba dni w danym okresie odsetkowym z włączeniem pierwszego dnia okresu odsetkowego oraz wyłączeniem ostatniego dnia okresu odsetkowego,
b – kwota, o którą pomniejszana jest wysokość należnych odsetek, w złotych.

 

 

Wybierz jedną z emisji obligacji:

Rodzaj obligacji:

Wybierz emisję: