ZMIENNOPROCENTOWE
Dwuletnie oszczędnościowe obligacje skarbowe o oprocentowaniu zmiennym (symbol DOR).
Każda obligacja posiada swój symbol, określający rodzaj obligacji, miesiąc i rok wykupu.
Obligacje Dwuletnie sprzedawane w październiku 2024 r. to DOR1026, gdzie:
DOR symbol obligacji (skrót od Dwuletnie Oszczędnościowe Referencyjne),
10 - miesiąc wykupu (październik),
26 - rok wykupu (2026 r.).
Cechy obligacji dwuletnich:
Kto może kupić?
Osoby fizyczne (rezydenci i nierezydenci), stowarzyszenia oraz inne organizacje społeczne i zawodowe, a także fundacje wpisane do rejestru sądowego.
Oprocentowanie
Obligacje dwuletnie są obligacjami o zmiennym oprocentowaniu aktualizowanym co miesiąc. Oprocentowanie obowiązujące w pierwszym okresie odsetkowym jest wskazane w Liście emisyjnym, natomiast począwszy od drugiego miesięcznego okresu jest ustalane jako suma: stopy referencyjnej oraz marży wskazanej w Liście emisyjnym.
Odsetki są wypłacane właścicielowi obligacji co miesiąc. Okresy odsetkowe są wskazane w liście emisyjnym. Oprocentowanie dla drugiego i kolejnych miesięcznych okresów odsetkowych ogłaszane jest na stronach internetowych www.obligacjeskarbowe.pl i www.gov.pl/finanse/dlug-publiczny
Zakup obligacji
Obligacje dwuletnie można kupić:
Zobacz również: Jak kupić obligacje?
Nabywca obligacji lub pełnomocnik może dokonywać wszelkich operacji związanych z obligacjami, w dowolnie wybranym oddziale PKO Banku Polskiego lub Punkcie Obsługi Klientów Biura Maklerskiego PKO BP, niezależnie od miejsca zakupu.
Wykup
Po upływie 2 lat od dnia zakupu kwota równa 100 zł za każdą obligację wraz z należnymi odsetkami (za ostatni miesięczny okres oszczędzania) wpływa na konto nabywcy lub pozostaje do odebrania na rachunku rejestrowym.
Wcześniejsze zakończenie oszczędzania
W razie konieczności wcześniejszego zakończenia oszczędzania (przedterminowy wykup) można wycofać wpłacone pieniądze (zwrócić dowolną liczbę posiadanych obligacji). W przypadku skorzystania z tej możliwości, wartość narosłych odsetek zostanie pomniejszona o opłatę, której wysokość określona jest w liście emisyjnym danej obligacji. Opłata wynosi 0,70 zł od każdej obligacji dwuletniej.
Opłata jest pobierana w następujący sposób:
Składając tzw. dyspozycję przedterminowego wykupu.
Pieniądze można wycofać (przedterminowo wykupić obligacje) po upływie siedmiu dni kalendarzowych od dnia zakupu obligacji i nie później niż dwadzieścia dni kalendarzowych przed dniem wykupu obligacji, z wyłączeniem dnia ustalenia praw do odsetek od obligacji.
W przypadku skorzystania z tej możliwości:
Przykład:
Przedterminowy wykup w pierwszym okresie odsetkowym
Jan Kowalski 01.06.2022 r. kupił 1 sztukę obligacji DOR0624 (oprocentowanie wynosi 5,50% w pierwszym okresie odsetkowym), za którą zapłacił 100 zł. 22.06.2022 r. postanawia zakończyć oszczędzanie i składa dyspozycję przedterminowego wykupu. 30.06.2022 r. (po pięciu dniach roboczych po dniu złożenia dyspozycji) otrzymuje: 100,00 zł = 100 zł + 0,43 zł (odsetki narosłe na 29.06.2022 r. przed opodatkowaniem) – 0,43 zł (wysokość opłaty za przedterminowy wykup obligacji DOR0624 pobrana do wysokości narosłych odsetek) – 0,00 zł (podatek nie jest naliczony ponieważ wypłacane odsetki wynoszą 0,00 zł).
Przedterminowy wykup w drugim i kolejnych okresach odsetkowych
Jan Kowalski 01.06.2022 r. kupił 1 sztukę obligacji DOR0624 (oprocentowanie wynosi 5,50% w pierwszym okresie odsetkowym), za którą zapłacił 100 zł. Po zakończeniu pierwszego okresu odsetkowego 01.07.2022 r., otrzymał kwotę z tytułu wypłaty odsetek wynoszącą 0,37 zł (0,46 zł przed opodatkowaniem). 21.07.2022 (w trakcie drugiego okresu odsetkowego oprocentowanie wynosi 5,50%) postanawia zakończyć oszczędzanie i składa dyspozycję przedterminowego wykupu. 29.07.2022 r. (po pięciu dniach roboczych po dniu złożenia dyspozycji) otrzymuje: 99,70 zł = 100 zł + 0,40 zł (odsetki narosłe na 28.07.2022 r.) – 0,70 zł (wysokość opłaty za przedterminowy wykup obligacji DOR0624).
Łączny zysk z tytułu oszczędzania wyniósł 100,07 zł = 0,37 zł (wypłata odsetek po pierwszym okresie odsetkowym) + 99,70 zł (wypłata środków przy przedterminowym wykupie) .
Bezpiecznie pomnażaj oszczędności dzięki obligacjom skarbowym.
W serwisie transakcyjnym Obligacji Skarbowych — szybko i bez wychodzenia z domu.
W oddziałach PKO Banku Polskiego oraz punktach obsługi klienta Biura Maklerskiego PKO Banku Polskiego.