ZMIENNOPROCENTOWE
Roczne oszczędnościowe obligacje skarbowe o oprocentowaniu zmiennym (symbol ROR).
Każda obligacja posiada swój symbol, określający rodzaj obligacji, miesiąc i rok wykupu.
Obligacje roczne sprzedawane w lipcu 2024 r. to ROR0725, gdzie:
ROR symbol obligacji (skrót od Roczne Oszczędnościowe Referencyjne),
07 - miesiąc wykupu (lipiec),
25 - rok wykupu (2025 r.).
Cechy obligacji rocznych:
Kto może kupić?
Osoby fizyczne (rezydenci i nierezydenci), stowarzyszenia oraz inne organizacje społeczne i zawodowe, a także fundacje wpisane do rejestru sądowego.
Oprocentowanie
Obligacje roczne są obligacjami o zmiennym oprocentowaniu aktualizowanym co miesiąc. W pierwszym miesięcznym okresie odsetkowym oprocentowanie wynosi 6,05% w skali roku. W kolejnych miesięcznych okresach wyznaczane jest na podstawie stopy referencyjnej NBP (stopa referencyjna NBP + marża).
Odsetki są wypłacane właścicielowi obligacji co miesiąc. Okresy odsetkowe są wskazane w liście emisyjnym. Oprocentowanie dla drugiego i kolejnych miesięcznych okresów odsetkowych ogłaszane jest na stronach internetowych www.obligacjeskarbowe.pl i www.gov.pl/finanse/dlug-publiczny
Zakup obligacji
Zobacz również: Jak kupić obligacje?
Obsługa obligacji jest odmiejscowiona, tzn. nabywca obligacji lub pełnomocnik może dokonywać wszelkich operacji związanych z obligacjami, w dowolnie wybranym oddziale PKO Banku Polskiego lub Punkcie Obsługi Klientów Biura Maklerskiego PKO BP, niezależnie od miejsca zakupu.
Wykup
Po upływie 1 roku od dnia zakupu kwota równa 100 zł za każdą obligację wraz z należnymi odsetkami (za ostatni miesięczny okres oszczędzania) wpływa na konto nabywcy lub pozostaje do odebrania na rachunku rejestrowym.
Wcześniejsze zakończenie oszczędzania
W razie konieczności wcześniejszego zakończenia oszczędzania (przedterminowy wykup) można wycofać wpłacone pieniądze (zwrócić dowolną liczbę posiadanych obligacji). W przypadku skorzystania z tej możliwości, wartość narosłych odsetek zostanie pomniejszona o opłatę, której wysokość określona jest w liście emisyjnym danej obligacji. Opłata wynosi 0,50 zł od każdej obligacji rocznej.
Opłata jest pobierana w następujący sposób:
Jak?
Składając tzw. dyspozycję przedterminowego wykupu.
Kiedy?
Pieniądze można wycofać (przedterminowo wykupić obligacje) po upływie siedmiu dni kalendarzowych od dnia zakupu obligacji i nie później niż dwadzieścia dni kalendarzowych przed dniem wykupu obligacji, z wyłączeniem dnia ustalenia praw do odsetek od obligacji.
W przypadku skorzystania z tej możliwości:
Gdzie?
Przykład:
Przedterminowy wykup w pierwszym okresie odsetkowym
Jan Kowalski 01.06.2022 r. kupił 1 sztukę obligacji ROR0623 (oprocentowanie wynosi 5,25% w pierwszym okresie odsetkowym), za którą zapłacił 100 zł. 22.06.2022 r. postanawia zakończyć oszczędzanie i składa dyspozycję przedterminowego wykupu. 30.06.2022 r. (po pięciu dniach roboczych po dniu złożenia dyspozycji) otrzymuje: 100,00 zł = 100 zł + 0,41 zł (odsetki narosłe na 29.06.2022 r. przed opodatkowaniem) – 0,41 zł (wysokość opłaty za przedterminowy wykup obligacji ROR0623 pobrana do wysokości narosłych odsetek) – 0,00 zł (podatek nie jest naliczony ponieważ wypłacane odsetki wynoszą 0,00 zł).
Przedterminowy wykup w drugim i kolejnych okresach odsetkowych
Jan Kowalski 01.06.2022 r. kupił 1 sztukę obligacji ROR0623 (oprocentowanie wynosi 5,25% w pierwszym okresie odsetkowym), za którą zapłacił 100 zł. Po zakończeniu pierwszego okresu odsetkowego 01.07.2022 r., otrzymał kwotę z tytułu wypłaty odsetek wynoszącą 0,36 zł (0,44 zł przed opodatkowaniem). 7.07.2022 (w trakcie drugiego okresu odsetkowego oprocentowanie wynosi 5,25%) postanawia zakończyć oszczędzanie i składa dyspozycję przedterminowego wykupu. 15.07.2022 r. (po pięciu dniach roboczych po dniu złożenia dyspozycji) otrzymuje: 99,68 zł = 100 zł + 0,18 zł (odsetki narosłe na 14.07.2022 r.) – 0,50 zł (wysokość opłaty za przedterminowy wykup obligacji ROR0623.
Łączny zysk z tytułu oszczędzania wyniósł 100,04 zł = 0,36 zł (wypłata odsetek po pierwszym okresie odsetkowym) + 99,68 zł (wypłata środków przy przedterminowym wykupie) .
Zamiana
Co to jest zamiana obligacji?
Zamiana to możliwość przedłużenia oszczędzania, polegająca na tym, że za środki pieniężne należne z wykupu obligacji można kupić obligacje dostępne w bieżącej ofercie
Za środki uzyskane z wykupu obligacji rocznych (ROR) będzie istniała możliwość nabywania w drodze zamiany dowolnych obligacji ze standardowej oferty. W przypadku zamiany obligacji rocznych na obligacje roczne (ROR), 2-letnie (DOR), 3-letnie (TOS), 4-letnie (COI) lub 10-letnie (EDO) cena zamiany jest z dyskontem i zazwyczaj wynosi 99,90 zł;
Jak?
Składając tzw. dyspozycję zamiany na obligacje nowej emisji.
Kiedy?
Zamiana obligacji odbywa się zgodnie z zasadą - data wykupu obligacji stanowi datę zakupu nowych obligacji.
Zamiana rozpoczyna się czwartego dnia roboczego, poprzedzającego pierwszy dzień miesiąca wykupu danej emisji obligacji, a kończy się trzeciego dnia roboczego poprzedzającego dzień wykupu posiadanych obligacji.
Gdzie?
Korzyści z zamiany:
Bezpiecznie pomnażaj oszczędności dzięki obligacjom skarbowym.
W serwisie transakcyjnym Obligacji Skarbowych — szybko i bez wychodzenia z domu.
W oddziałach PKO Banku Polskiego oraz punktach obsługi klienta Biura Maklerskiego PKO Banku Polskiego.